Enfoques para la planificación a largo plazo con IBM Planning Analytics

En nuestra prisa colectiva por reaccionar ante la dinámica del mercado en constante cambio y los cambios en la economía, es fácil concentrarse en los planes a corto plazo y descuidar la planificación a largo plazo. Los líderes de hoy necesitan tener varios planes: a corto, mediano y largo plazo.

Diferentes planes para diferentes necesidades.

¿Cómo difieren estos planes? Un plan a corto plazo está diseñado para mostrar detalles granulares durante un período de tiempo limitado. Esto a menudo se actualiza mensualmente, aunque tenemos algunos clientes que actualizan sus planes semanalmente. Uno de nuestros clientes sigue un proceso en el que los gerentes locales actualizan sus planes los lunes y martes, hacen que los gerentes regionales revisen los datos los jueves y permiten que la alta gerencia analice y evalúe los datos los viernes. Cada lunes comienzan el proceso de nuevo.

La mayoría de las organizaciones utilizan un plan a mediano plazo que contempla desde unos pocos trimestres hasta un año completo. La mayoría de la gente pensará en esto como un pronóstico mensual estándar con datos a un nivel un poco más alto, pero todavía algo detallado.

Un plan a largo plazo a menudo dura varios años. Muchas empresas crean un plan de 5 años, aunque algunas industrias, como la del entretenimiento y la farmacéutica, suelen crear planes de 20 a 25 años. Un plan a largo plazo es una visión de alto nivel del negocio. No es tan granular como los planes a corto o mediano plazo. El plan no llega al nivel de mirar una cuenta GL o un cliente. Es una herramienta de medición y una forma definida de revisar el progreso de la empresa. En resumen, la planificación a largo plazo ayuda a establecer la dirección de la empresa.

Lo esencial de la planificación a largo plazo

El plan a largo plazo le brinda orientación sobre cómo responder varias preguntas, que incluyen:

¿Cómo podemos expandir la empresa?

¿Cómo podemos analizar las adquisiciones?

¿Qué productos, geografías y verticales podemos o debemos agregar?

¿Qué productos ya no tienen sentido?

¿Cómo afectan los pagos de la deuda al flujo de caja?

¿Qué tipo de mano de obra, edificios, ubicaciones y equipos necesitamos?

Un plan a largo plazo puede considerarse un enfoque proactivo para la mitigación de riesgos, que permite a las empresas planificar, pensar en el futuro, prepararse y disminuir el impacto de los posibles efectos negativos. En Revelwood, recomendamos dos enfoques para la planificación a largo plazo: el enfoque de porcentaje de crecimiento y un enfoque basado en impulsores.

A menudo vemos que se utilizan estos dos métodos al realizar la planificación a largo plazo en IBM Planning Analytics with Watson:

Enfoque de porcentaje de crecimiento

El enfoque de porcentaje de crecimiento le permite ajustar grupos de datos (cuentas, departamentos, etc.) aumentando o disminuyendo los valores del año anterior. Algunos clientes prefieren usar simplemente un solo porcentaje (ejemplo: reducir todos los gastos en un 2 % cada año durante los próximos cinco años), mientras que otros prefieren incluir más variación (ejemplo: reducir los gastos de servicios públicos en un 2 % el próximo año, en un 3 % el año siguiente, y en un 4% durante los próximos tres años). Pero no importa qué nivel de detalle se utilice, la potente herramienta de secuencias de comandos de Planning Analytics ejecutará todo el plan a largo plazo en cuestión de segundos.

Enfoque basado en el conductor

Un enfoque basado en impulsores utiliza la actividad operativa para calcular los ingresos y gastos variables clave. Este enfoque le permite simplificar la entrada definiendo un conjunto de controladores y creando cálculos que usan los controladores. Por ejemplo, se puede usar un solo controlador de «unidades vendidas» para calcular de inmediato los ingresos, el COGS y algunos de sus gastos variables usando el eficiente motor de cálculo de la herramienta.

Mitigar el riesgo con una planificación a largo plazo

La planificación a largo plazo es la garantía de su empresa contra la planificación fallida. Hay una razón por la que la cita de Franklin ha perdurado a lo largo de los años. Y debería ser el lema de todo equipo de planificación.

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